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Rapport d’évaluation : vos comparables, organisés, sourcés et prêts à être partagés
Romain CAUDRON
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Avoir des données, c’est bien. Savoir les présenter, c’est encore mieux. Dans l’univers exigeant de l’évaluation d’entreprise, disposer de données de transactions comparables fiables n’est que la première étape. L’enjeu majeur réside dans la capacité à organiser, structurer et présenter ces informations de manière claire et percutante. Découvrez le nouveau module "Rapport" de CAUDIA : un véritable atout qui transforme vos données brutes en un livrable structuré et prêt à l’emploi pour toutes vos missions d’évaluation d’entreprises.
De la donnée brute au livrable structuré : l'évolution du rapport CAUDIA
La méthode des comparables est essentielle pour évaluer les TPE et PME, mais elle génère souvent une grande quantité de données issues de sources variées (INPI, BODACC, etc.). L’ancienne version du module d’export permettait de compiler ces informations. Le nouveau rapport va plus loin : il structure l’information collectée via la plateforme et organise les comparables sélectionnés par l’utilisateur, en garantissant leur traçabilité et leur cohérence.
Un atout de crédibilité face aux tiers
Présenter une liasse de feuilles de calcul ou un simple export de tableau est insuffisant pour convaincre. Le nouveau livrable CAUDIA est conçu pour renforcer votre crédibilité :
- Design : l’esthétique du rapport, grâce à un design épuré, assure une lecture agréable et renvoie une image de professionnalisme.
- Organisation cohérente : il permet de réunir toutes les données collectées et sélectionnées (transactions, multiples, ratios de secteur, graphiques, comptes de résultats, etc.) dans un document unique, offrant une vue d'ensemble des comparables sélectionnés.
- Navigation intuitive : la structure ergonomique et fonctionnelle (navigation fluide, informations clairement hiérarchisées) facilite la compréhension des travaux par un tiers, même non expert.
Exemple concret
Lors d’une négociation de rachat d’entreprise, l’expert-comptable peut utiliser le rapport CAUDIA pour étayer son calcul de valorisation par la méthode des multiples de transactions comparables. Le document sert de pièce justificative claire, rapide à produire et impactante.
Bien comprendre la nature du rapport CAUDIA
Il est crucial de préciser la place de cet outil dans votre flux de travail. Le module "Rapport" de CAUDIA est un outil d’organisation de données, et non un rapport d’évaluation au sens déontologique.
Ce que le rapport CAUDIA est
Le livrable est le reflet de vos sélections et de votre expertise. Il organise les données que vous avez jugées pertinentes après votre analyse (sélection des transactions, calculs des multiples, ratios sectoriels). Il s’agit d’un support documentaire factuel qui compile :
- Les transactions retenues : liste détaillée des sociétés comparables avec informations clés (type de transaction, date, valeurs).
- Les multiples : visualisation graphique et positionnement des multiples de valorisation des comparables.
- Les ratios de secteur : analyse de la performance financière moyenne du secteur (marges, EBE/CA, etc.) pour contextualiser l’entreprise évaluée.
- Les actes sources : il peut être enrichi de liens ou de références vers les actes déposés au greffe pour chaque transaction, garantissant une transparence totale des comparables retenus.
Ce que le rapport CAUDIA n'est pas
Le rapport ne cherche pas à donner une conclusion, mais à offrir une base factuelle et sourcée sur laquelle le professionnel peut s’appuyer pour bâtir son raisonnement. Cette étape reste l’apanage de l'expert-comptable ou du commissaire aux comptes, qui intègre ces données structurées à son propre rapport d’évaluation final, en y ajoutant les ajustements, les analyses qualitatives et la conclusion.
Le futur du livrable : vers une personnalisation totale
La démarche d'amélioration de CAUDIA est continue. Le futur de la fonction "Rapport" vise à optimiser l'intégration de cet outil dans l'écosystème de ses utilisateurs.
L'étape suivante, très attendue, est la marque blanche. Proposer ce rapport en marque blanche permettra une personnalisation avancée :
- Intégration de votre logo et de votre charte graphique.
- Modification des en-têtes et des pieds de page.
- Ajustement des sections pour un alignement parfait avec vos méthodologies internes.
Conclusion
Le nouveau livrable "Rapport" de CAUDIA est un outil stratégique conçu pour faciliter la justification et la communication de vos travaux d’évaluation. Il transforme la complexité des données de transactions comparables en un document clair, crédible et immédiatement exploitable.
Vous souhaitez gagner du temps et monter en gamme sur la présentation de vos analyses de valorisation ?
Foire Aux Questions (FAQ)
Quelle est la différence entre le rapport CAUDIA et un rapport d’évaluation final ?
Le rapport CAUDIA est un livrable qui compile et structure de manière professionnelle les données brutes que vous avez sélectionnées (transactions comparables, multiples, ratios de secteur).
Il est factuel et sans jugement. Le rapport d’évaluation final est le document officiel rédigé par l’expert-comptable ou le commissaire aux comptes, qui intègre le Rapport CAUDIA comme annexe ou preuve, et y ajoute son analyse qualitative, ses ajustements, ses méthodologies complètes et sa conclusion sur la valeur.
Le design est-il personnalisable ?
Actuellement, le rapport a un design soigné et standardisé. La prochaine étape majeure de développement est l'intégration d'une option en marque blanche qui permettra aux cabinets de personnaliser le document avec leur logo et leur charte graphique pour une intégration parfaite.
Le rapport inclut-il toutes les données de la base CAUDIA ?
Non, le rapport est "sur mesure". Il contient uniquement les données (transactions comparables, multiples, ratios de secteur) que l’utilisateur a sélectionnées et jugées pertinentes dans le cadre de son évaluation. Cela permet d’éviter la surcharge d’informations et de se concentrer sur les éléments justificatifs clés.
Quels sont les cas d’usage concrets du rapport CAUDIA ?
Le rapport est utilisé pour documenter une mission d’évaluation, présenter des comparables, illustrer un commissariat aux apports, ou encore fournir un appui chiffré dans une revue de valorisation. C’est un outil de communication et de preuve qui complète le raisonnement de l’évaluateur.